Comptabilité à Dubai — Corporate Tax, TVA et conformité UAE
Externalisez la gestion comptable et fiscale de votre société Free Zone, Mainland ou Offshore à un cabinet francophone agréé. Tenue de comptabilité, déclarations VAT trimestrielles, Corporate Tax UAE annuel, ESR, UBO et audit — conformité garantie sans stress.
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Pourquoi externaliser votre comptabilité à Dubai auprès de 3S
Depuis l’introduction du Corporate Tax UAE en juin 2023 et l’évolution constante des réglementations TVA, ESR et UBO, la conformité comptable et fiscale aux Émirats Arabes Unis est devenue un enjeu stratégique pour toute société — Free Zone, Mainland ou Offshore.
3S est un cabinet de comptabilité et conseil agréé par les autorités UAE, installé à Dubai depuis 2013. Notre équipe trilingue (Français, Anglais, Arabe) accompagne les entrepreneurs francophones de la création de leur société jusqu’à la déclaration fiscale annuelle.
- Expertise UAE à jour — Corporate Tax (Federal Decree-Law No. 47 of 2022), VAT (Federal Decree-Law No. 8 of 2017), ESR, UBO, FTA Authority
- Cabinet francophone agréé — communication directe en français, sans intermédiaire ni perte de nuance
- Service tout-en-un — comptabilité + fiscalité + audit + conseil sous un seul toit, un seul interlocuteur
- Présence physique à Dubai — Office A2, Digital Park, Dubai Silicon Oasis (IFZA)
Nos services comptables et fiscaux
Tenue de comptabilité
Saisie mensuelle, trimestrielle ou annuelle selon votre volume. Logiciels acceptés : Zoho Books, Odoo, QuickBooks, Sage, ou notre solution interne. Accès 24/7 à vos états financiers via portail sécurisé.
Déclarations VAT (TVA UAE à 5 %)
Enregistrement FTA (Federal Tax Authority), déclarations trimestrielles dans les délais légaux, récupération de la TVA déductible sur achats, gestion des activités zero-rated (export) et exonérées.
Corporate Tax UAE (9 % avec régime QFZP à 0 %)
Déclaration annuelle obligatoire pour toute société UAE depuis juin 2023. Nous déterminons votre éligibilité au statut Qualifying Free Zone Person (QFZP) qui maintient un taux à 0 % sur les revenus qualifiés. Calcul du taxable income, application des déductions, soumission FTA.
Audit annuel
Pour les Free Zones exigeant un audit (DMCC, JAFZA, Dubai South), nous coordonnons l’audit avec nos partenaires auditeurs agréés. Prix transparent inclus dans nos packages.
ESR — Economic Substance Report
Déclaration annuelle obligatoire pour les activités couvertes (banque, holding, distribution, leasing, headquarters, shipping, IP, service centers). Évaluation de votre exposition + soumission via le portail MoF UAE.
UBO — Déclaration des bénéficiaires effectifs
Identification et déclaration des Ultimate Beneficial Owners auprès du registre compétent (Free Zone ou DED). Mise à jour annuelle.
Conseil fiscal et structuration
Analyse de votre situation pour optimiser votre charge fiscale globale : structuration UAE vs holding internationale, conventions de non-double imposition, montages familiaux, planning successoral.
Spécificités fiscales UAE en 2026
| Impôt / Obligation | Taux / Règle |
|---|---|
| Corporate Tax | 0 % jusqu’à 375 000 AED / 9 % au-dessus. Statut QFZP à 0 % possible pour les Free Zones sous conditions. |
| TVA (VAT) | 5 % standard / 0 % exports / exonéré (éducation, santé, immobilier résidentiel). Seuil obligatoire d’enregistrement : 375 000 AED de CA taxable. |
| Impôt sur le revenu personnel | 0 % — pas d’impôt sur les salaires, dividendes ou plus-values pour les résidents UAE. |
| ESR | Déclaration annuelle obligatoire pour 9 activités couvertes. Sanctions : 20 000 à 400 000 AED en cas de non-conformité. |
| UBO | Déclaration et mise à jour des bénéficiaires effectifs (Ultimate Beneficial Owners) au moins une fois par an. |
| Impôt sur les dividendes | 0 % — aucune retenue à la source sur les dividendes versés à l’étranger. |
| Droits de douane | 0 % en transit (zone franche → export) / 5 % sur entrée en mainland UAE. |
Pour qui sont nos services comptables ?
- Sociétés Free Zone — IFZA, Meydan, RAKEZ, DMCC, JAFZA, ADGM, DIFC, Dubai South, etc.
- Sociétés Mainland — enregistrées auprès du DED Dubai (Department of Economic Development)
- Sociétés Offshore — JAFZA Offshore, RAK ICC, structures non-résidentes
- Holdings et family offices — gestion d’actifs internationaux, optimisation patrimoniale
- E-commerce et marketplaces — facturation multi-pays, dropshipping, fulfillment
- Consultants et freelances — facturation simple et conformité Corporate Tax
- Restaurants, retail, services — activités ayant pignon sur rue à Dubai
Notre processus en 4 étapes
- Audit initial gratuit — Lors d’une consultation Calendly de 30 minutes, nous analysons votre situation actuelle (structure, volume, obligations fiscales en cours).
- Onboarding — Collecte des documents (registre commercial, statuts, comptabilité existante si reprise), mise en place du chart of accounts, configuration logiciel.
- Tenue récurrente — Saisie mensuelle ou trimestrielle, réconciliations bancaires, déclarations TVA dans les délais, alertes préventives.
- Clôture et reporting annuel — États financiers, Corporate Tax, ESR, UBO, audit si requis, conseil de pilotage pour l’année suivante.
Foire aux questions — Comptabilité Dubai
Combien coûte la comptabilité externe pour une société Free Zone à Dubai ?
Les tarifs démarrent à partir de 500 AED/mois (~125 €) pour les freelances et petites structures (jusqu’à 30 transactions/mois). Les sociétés avec volume plus important sont sur devis, généralement entre 1 000 et 3 500 AED/mois. Consultez notre page Tarifs ou demandez un devis personnalisé.
Quelle est la différence entre Corporate Tax et TVA à Dubai ?
La TVA (VAT) à 5 % est une taxe sur la consommation, prélevée sur les ventes et reversable trimestriellement à la FTA. Le Corporate Tax à 9 % (depuis juin 2023) est un impôt sur les bénéfices nets de l’entreprise, déclaré annuellement. Les deux co-existent et nécessitent des déclarations distinctes.
Ma société Free Zone peut-elle bénéficier du 0 % Corporate Tax (QFZP) ?
Potentiellement oui, sous conditions strictes : (1) revenus qualifiés uniquement (export ou Free Zone vers Free Zone), (2) substance économique réelle aux UAE (bureaux, employés, dépenses opérationnelles), (3) absence d’activités exclues. 3S effectue l’analyse de qualification et optimise votre structure pour conserver le statut QFZP.
Faut-il faire un audit annuel pour une société Free Zone ?
Ça dépend de la Free Zone. Audit obligatoire : DMCC, JAFZA, Dubai South, ADGM, DIFC. Audit non obligatoire : IFZA, Meydan, RAKEZ Business Zone (sauf si chiffre d’affaires élevé). Tous les audits doivent être conduits par un auditeur enregistré auprès du MoE UAE.
Quand dois-je déclarer la TVA aux UAE ?
Déclarations trimestrielles dans les 28 jours suivant la fin du trimestre. Exemple : pour le trimestre janvier-mars, déclaration et paiement avant le 28 avril. Les sanctions en cas de retard démarrent à 1 000 AED et augmentent rapidement.
Qu’est-ce que ESR et UBO ?
ESR (Economic Substance Report) : déclaration annuelle pour les activités couvertes (holding, distribution, leasing, banque, IP, etc.) prouvant que la société a une substance économique réelle aux UAE. UBO (Ultimate Beneficial Owner) : registre obligatoire identifiant les bénéficiaires effectifs finaux de la société (personnes physiques détenant directement ou indirectement plus de 25 %).
Quel logiciel de comptabilité utilisez-vous ?
Nous nous adaptons à votre choix. Logiciels les plus utilisés : Zoho Books (recommandé pour les PME UAE, parfaitement intégré à la FTA), Odoo (multi-entités), QuickBooks Online, Xero, Sage. Si vous démarrez sans logiciel, nous installons et configurons Zoho Books pour vous.
Puis-je transférer ma comptabilité existante vers 3S en cours d’année ?
Oui, sans problème. Nous récupérons les écritures et soldes de votre ancien comptable, validons la cohérence des comptes, puis reprenons la suite sans interruption. Le transfert prend généralement 2 à 3 semaines.
Lancez votre comptabilité conforme dès aujourd’hui
Réservez une consultation gratuite de 30 minutes avec un expert francophone pour audit de votre situation actuelle, devis personnalisé et plan d’action pour sécuriser votre conformité UAE.